Субординированный кредит

Субординированный кредит

Субординированный кредит

Субординированный кредит – это особый вид кредитования, для которого характерны жесткие, четкие условия по возврату и оплате, срокам. Так, вернуть долг по нему можно лишь по окончании срока действия договора, единым платежом на всю причитающуюся по условиям сумму. Это долгосрочное кредитование, на период не менее пяти лет. Ставка – фиксированная, в пределах ставки рефинансирования, не превышающая последнюю.

Условия субординированного кредита могут быть изменены только в случаях получения соответствующего разрешения от ЦБ РФ на внесение таких изменений в договор.

Типы и формы

Может быть предоставлен в формате:

  1. займа АО в том случае, если компания не имеет возможность дополнительной эмиссии акций, получения иных видов кредита, при занесении ее в группу риска;
  2. заем, предоставляемый учредителями для формирования фонда целевого финансирования организации;
  3. от страховой;
  4. облигационный, посредством выпуска и последующей продажи долговых ценных бумаг.

В любом случае, это кредит, договор по которому заключается с юридическими лицами. В кредитной практике нашей страны чаще всего его предоставляют банкам в качестве профилактики кризисных ситуаций, банкротства кредитной организации.

Особенности

Субординированный кредит отличают такие признаки:

  • требования кредиторов по таким кредитам в случае недостаточности средств у заемщика исполняются в последнюю очередь, когда погашены другие обязательства;
  • предоставляемые в рамках такого кредитования источники сразу становятся дополнительной частью собственного капитала компании-заемщика на весь срок действия договора;
  • внести какие-либо коррективы в договор можно исключительно по специальному разрешению Центробанка.
Стоит прочитать:   Реструктуризация Долгов

Преимущества

Несмотря на жесткие условия, они имеют и свои несомненные плюсы:

  • фиксированная, не подлежащая изменению ставка процента, достаточно низкая по размеру;
  • нет необходимости производить регулярную оплату, погашение осуществляется единовременно и однократно, по истечение срока действия договора;
  • возможность, по согласованию сторон, погашения выгодными для них способами, например, акциями компании-заемщика;
  • оперативность рассмотрения заявок и предоставления средств. Каждая из этих операций занимает в среднем не более трех дней;
  • стабильность условий на протяжении длительного времени (нескольких лет) для кредитора и заемщика.

Еще одним нюансом договоров такого кредитования является то обстоятельство, что его сумма сверх 33% от уставного капитала является объектом налогообложения. Субординированный кредит – широко распространенная на Западе практика. Сегодня она набирает популярность и в нашей стране.