Субординированный кредит

Субординированный кредит

Субординированный кредит – это особый вид кредитования, для которого характерны жесткие, четкие условия по возврату и оплате, срокам. Так, вернуть долг по нему можно лишь по окончании срока действия договора, единым платежом на всю причитающуюся по условиям сумму. Это долгосрочное кредитование, на период не менее пяти лет. Ставка – фиксированная, в пределах ставки рефинансирования, не превышающая последнюю.

Условия субординированного кредита могут быть изменены только в случаях получения соответствующего разрешения от ЦБ РФ на внесение таких изменений в договор.

Типы и формы

Может быть предоставлен в формате:

  1. займа АО в том случае, если компания не имеет возможность дополнительной эмиссии акций, получения иных видов кредита, при занесении ее в группу риска;
  2. заем, предоставляемый учредителями для формирования фонда целевого финансирования организации;
  3. от страховой;
  4. облигационный, посредством выпуска и последующей продажи долговых ценных бумаг.

В любом случае, это кредит, договор по которому заключается с юридическими лицами. В кредитной практике нашей страны чаще всего его предоставляют банкам в качестве профилактики кризисных ситуаций, банкротства кредитной организации.

Особенности

Субординированный кредит отличают такие признаки:

  • требования кредиторов по таким кредитам в случае недостаточности средств у заемщика исполняются в последнюю очередь, когда погашены другие обязательства;
  • предоставляемые в рамках такого кредитования источники сразу становятся дополнительной частью собственного капитала компании-заемщика на весь срок действия договора;
  • внести какие-либо коррективы в договор можно исключительно по специальному разрешению Центробанка.

Преимущества

Несмотря на жесткие условия, они имеют и свои несомненные плюсы:

  • фиксированная, не подлежащая изменению ставка процента, достаточно низкая по размеру;
  • нет необходимости производить регулярную оплату, погашение осуществляется единовременно и однократно, по истечение срока действия договора;
  • возможность, по согласованию сторон, погашения выгодными для них способами, например, акциями компании-заемщика;
  • оперативность рассмотрения заявок и предоставления средств. Каждая из этих операций занимает в среднем не более трех дней;
  • стабильность условий на протяжении длительного времени (нескольких лет) для кредитора и заемщика.

Еще одним нюансом договоров такого кредитования является то обстоятельство, что его сумма сверх 33% от уставного капитала является объектом налогообложения. Субординированный кредит – широко распространенная на Западе практика. Сегодня она набирает популярность и в нашей стране.

Пожалуйста,

оцените статью

As you found this post useful...

Follow us on social media!

We are sorry that this post was not useful for you!

Let us improve this post!