Форфейтинг
Форфейтинг – специфическая форма кредитования торговых операций, при которой компания-финансовый агент (форфейтер) приобретает все коммерческие обязательства заёмщика перед кредитором. Чаще всего используется во внешней торговле. При этом к агенту-форфейтеру переходят как финансовые требования экспортёра к импортёру, так и все риски, связанные с дебиторской задолженностью.
форфейтинг
Обязательства сторон в большинстве случаев оформляют в виде простых или переводных векселей.
В том случае, если долги по таким векселям в итоге не удаётся востребовать, форфейтер заносит их в свои убытки. Агентское вознаграждение за подобные услуги называется дисконтом и выплачивается при покупке векселей.
Схема форфейтинга
- Экспортёр выбирает форфейтера, стороны обсуждают все вопросы сделки (в том числе величину вознаграждения).
- Заключается контракт на поставку продукции между экспортёром и импортёром.
- Заключается соглашение между экспортёром и финансовым агентом о выкупе последним платёжных обязательств импортёра по сделке.
- Осуществляется отгрузка продукции, после чего агенту-форфейтеру предоставляется её документарное подтверждение.
- Форфейтер выплачивает экспортёру полную стоимость отгруженного товара.
Главное отличие форфейтинга от факторинга заключается в сроках финансирования: если в первом случае речь идёт о выкупе долгосрочной задолженности, то во втором – краткосрочной. Кроме того, практикой форфейтинга не предусмотрены страховые и юридические услуги, как в случае с факторингом.
Преимущества
- Инструмент для простого и безопасного расчёта в кредит между двумя участниками торговой сделки.
- Полное отсутствие рисков для поставщика товаров. Все финансовые риски ложатся на компанию-посредника.
- При необходимости задолженность дробят, оформляя на каждую часть отдельный вексель.
- 100% оплата отгруженного товара для поставщика.
- Гибкий график погашения обязательств для покупателя (в т.ч. с возможностью предоставления льготного периода).
- Существование вторичного рынка форфейтинговых векселей.
Основные положения форфейтинга в PDF.
Автор и идейный вдохновитель сего сайта Jinmoney.ru. Моя основная задача — донести до Россиян простым языком, что же это всё-таки такое займы, кредиты и прочая финансовая драматургия.