Тайна вкладов

Тайна вкладов – предусмотренная законодательством и сложившейся практикой банковской деятельности защита информации о размещенных вкладчиками средствах на их счетах в кредитных учреждениях, совершаемых операциях и о самих вкладчиках, их корреспондентах. В качестве правовой нормы, юридического признака тайна вкладов закреплена в законодательстве ряда государств. Либо – определенной части этих государств. Например, в США в ряде штатов закона о защите тайны вкладов нет.

Страны с наиболее строгой и защищаемой тайной вклад

Это государства, в которых банковский, кредитный сектор составляет основную или значимую часть экономики страны. От того, насколько безопасно и уверенно будут себя чувствовать здесь вкладчики, зависят доходы и стабильность этих государств. В их числе:

  • Швейцария, в законе которой принцип банковской тайны, закрепленный официально в 1934 году, стал базовым правилом работы финансового сектора страны. Даже значительная интеграция Швейцарии в мировой банковский сектор как часть процессов международной экономики и внесение изменений в налоговые законы, произошедшие за последние десятилетия, не упразднили фундаментального права вкладчиков швейцарских банков на тайну вклада;
  • Люксембург;
  • Сингапур;
  • государства-оффшорные зоны или размещаемые в них банки, принявшие положения о конфиденциальности и недоступности к разглашению информации о банковских вкладах.

В этих странах банки ограничены в праве предоставления властям данных, составляющих банковскую тайну. В том числе – при расследовании уголовных дел.

Сведения, составляющие банковскую тайну

К такой информации относят:

  • имущество и располагаемый доход клиента-вкладчика банка;
  • любые сведения о нем (о личности физического лица, реквизиты – юридического лица);
  • данные, характеризующие движения средств по счетам;
  • сведения о величине средств на счете, сроках их размещения и о причитающихся/выплаченных процентах;
  • любые данные о счете – номер, период и время открытия, валюта и пр.
Стоит прочитать:   Факторинг – требования к клиенту

Разглашение сведений влечет привлечение лиц, причастных к этому правонарушению, к установленной законом ответственности, в том числе – уголовной.

Банковская тайна в РФ: история и современность

Первый закон, гарантирующий тайну вклада, был принят в Российской Империи в 1894 году. Во времена СССР такие гарантии (частично) предоставлялись гражданам – вкладчикам-физлицам как льгота.

В настоящее время тайна вклада гарантирована РФ гражданским (ст. 857 ГК РФ) и уголовным (ст. 183 УК РФ) правом, а также рядом Федеральных законов и иных регламентов и норм. Тем не менее, закон допускает существование списка структур, которые имеют доступ к сведениям, составляющим тайну вклада, в случае государственной необходимости. В частности, к таким органам относятся Счетная палата, ПФР, ФТС и другие.